推動永續投資:引領未來的綠色革命 2024「台灣永續投資論壇暨頒獎典禮」
推動永續投資:引領未來的綠色革命
2024「台灣永續投資論壇暨頒獎典禮」
2024 TWSIA第四屆台灣永續投資論壇開幕式暨台灣永續投資獎頒獎典禮計有1位董事長、7位總經理、21位副總經理等37家金融機構企業代表出席盛會。
在全球環境保護意識日漸抬頭之下,永續投資已成為國際金融市場的重要趨勢之一。台灣永續能源研究基金會(TAISE)強調,永續投資不僅是未來經濟發展的關鍵,更是實現全球永續發展目標(SDGs)的重要手段。
永續投資漸受關注
永續投資(Sustainable Finance)是將環境、社會和治理(ESG)因素納入投資決策的一種金融策略。這種方法不僅追求財務回報,還強調對環境保護和社會進步的積極影響。永續投資涵蓋各種金融產品和服務,包括綠色債券、社會責任投資(SRI)、影響力投資等。
TAISE董事長簡又新引各家投資顧問和智庫數據為例,當今全球永續資金資產管理規模已經達到2.8兆美元,每年還以14%速度增成長。以台灣市場來說,截至2023年底,國內ESG相關基金數量達128檔,總額超過新台幣5728億元,可見「永續投資」不但日漸受到各界關注,熱度仍持續上升。
簡又新表示,自然資本是人類賴以生存和發展的重要基礎,近年來卻正面臨嚴重的威脅。永續投資是促進經濟社會發展和環境保護的重要手段,金融業應透過永續投資,引導資金流向對環境友善的產業和企業,進而推動產業永續轉型。
「國泰金控」與「富邦金控」成大贏家
頒獎典禮之前,西班牙SIF的執行長Andrea Gonzalez、日本永續投資論壇(JSIF)主席荒井勝也各自發表視訊談話。Andrea Gonzalez指出,由於目前全球民營企業對於不同框架及所面臨官方監管的互通性需求日益增加,因此對全球共同基礎文件的需求越來越高,期盼促進對話,凝聚共識,並希望大家能注意「影響力投資」的重要。
荒井勝則提醒,儘管全球永續投資資產(不包括美國市場)在過去兩年成長了20%,總金額達30.3兆美元,卻衍生出「漂綠」及「ESG術語濫用」,全球夥伴應該一致努力的遵守透明度和完整性的承諾,他樂見對於永續投資利弊的討論和辯論。
在21日所舉辦的「台灣永續投資獎」(Taiwan SIA)頒獎典禮上,國泰金控再度拿下2024年「機構影響力」典範獎五組全壘打,富邦金控體系則是一舉獲得十座獎項,成為2024年獲得最多獎項的金融集團。
本屆「台灣永續投資獎」(Taiwan SIA)已邁入第四屆,整體參賽件數較2023年成長超過30%,參賽者踴躍,競爭激烈。其中,國泰金控與旗下各子企業再度連莊金控、壽險、銀行、證券與投信五組「機構影響力」典範獎,還以首創STO交易平台、以及運用臺北大學ESG資料庫建立警示燈號、打造「多元夥伴共好議合生態圈」等策略,贏得企業議合和ESG創新共三項「個案影響力」金獎。
另外,富邦金控集團由人壽、證券、投信代表角逐,共獲得「機構影響力」一典範、二楷模、以及「個案影響力」三金四銀共十座獎項;至於「第一金」與各子公司聯手抱回「機構影響力」二楷模、二績優、以及「個案影響力」一銀共五座獎項,是表現成績最佳的公股行庫。
永續投資讓世界看見台灣
在頒獎典禮之後,進行了永續投資典範經驗分享的焦點高峰會,首先由國泰金控投資長程淑芬以「責任投資經驗」與現場分享,說明國泰金控如何利用ESG資料庫進行投資評估、規劃,針對多項永續主題投入資金促進產業發展,同時提出「低碳投資」的國際趨勢。接著,玉山金控財務長程國榮以「加速力量加速產業創新轉型」為題,說明如何接軌國際規範,建立玉山專屬的永續目標。同時,集團內每個單位都設置了永續相關業務單位,要求永續成為每位員工的日常。富邦投信永續經營執行小組副總經理游玉慧暢談「永續投資」,強調ESG專業人才的培育,讓責任金融的落地更順暢。
惠譽信評副總經理Aaron Wei(韋志遠)進行自然資本的案例分享,他解釋了對於市場參與者而言,支持自然資本的意義是什麼。自從COP15通過全球生物多樣性框架(GBF)後,自然資本愈受國際重視。但在國家經濟發展時,如何保護自然資本成為了關鍵,更逐漸成為固定收益市場的投資標的。其中,與海洋相關的「藍色債券」崛起快速,值得注意。
重視自然資本是永續投資的關鍵
下午的永續投資論壇則邀請中信金首席經濟學家林建甫教授、投信投顧公會劉宗聖理事長擔任兩位主講人,與多位學者專家針對「金融業對自然資本的影響」、「自然資本風險評估和報告機制」兩大主題進行對談,精彩可期。
林建甫博士以《綠色經濟發展與金融界任務》為題,探討氣候變遷對環境、人類生存和國家安全的威脅,強調了全球綠色經濟發展的重要性。許多企業開始參與再生能源倡議組織(RE100),目標在2050年前實現100%使用再生能源,顯見自然資本和科技應用的重要性與日俱增。林建甫認為,在解決市場失靈和外部性問題時,綠色經濟必須將外部成本和效益內部化,他並引用了未來論壇提出的五大資本模型,包括自然資本、人力資本、社會資本、製造資本和金融資本,說明對經濟繁榮和永續發展的重要性。
自然資本涵蓋了空氣、土壤、森林和河流等,是綠色發展經濟學的核心,不僅是生產基礎,更是生活基礎。世界經濟論壇預測,假若能夠妥善保護自然和生物多樣性,全球每年可創造10兆美元的收入,並在農業、時尚和消費品等領域創造數億個就業機會。但若不善加保護,則將導致全球GDP自2030年開始,每年減少2.7兆美元。
因此,各國公部門在鼓勵消費者和生產者保護自然資本的政策和激勵措施方面,扮演著關鍵角色。例如歐洲投資銀行廣泛投資氣候行動和環境永續,並與其他多邊銀行和貿易團體合作制定綠色投資標準,對於保護自然資源,推動綠色經濟的持續發展助益很大。林建甫博士強調,綠色經濟的發展需要國際合作、政策支持和金融界的積極參與,齊力實現永續發展目標。
永續金融、自然資本金融雙管齊下
劉宗聖則分享,在當前全球經濟轉型的背景下,永續金融、氣候金融和自然資本金融成為實現環境保護和經濟發展雙贏的重要手段。劉宗聖認為,隨著各國政策推進和國際合作深化,「永續金融」已逐步聚焦到氣候和自然資本金融上。尤以COP26、COP27等國際會議提出的氣候減緩、氣候調適、氣候金融和多邊合作等議題,更成為目前全球推動新式金融發展的核心動力。
劉宗聖指出,在具體實踐時,「永續金融」包括環境、社會、治理三大方面的考量,「氣候金融」專注於減少溫室氣體排放和因應氣候變遷的衝擊。「自然資本金融」則進一步擴展,旨在降低溫室氣體排放,同時減少其他環境相關風險,如生態系統的破壞。
自然資本的流失有許多因素,包括氣候變遷、土地利用變化、資源使用、污染以及外來物種入侵等。這些因素不僅改變了自然狀態和生態系,同時對企業的商業模式和營運產生了深遠影響。他以投信業為例,列舉出投信業永續轉型的多項措施,包括氣候變遷情境分析、資訊揭露、永續報告書編製以及碳盤查等,這些措施幫助投信業適應新的市場環境,推動可持續金融產品與服務的發展。
劉宗聖呼籲,企業應提早導入自然相關風險管理與揭露框架(如TNFD),以提升價值鏈營運韌性,實現經濟、社會與環境的共榮發展。有助企業在全球市場中保持領先地位,並促進整個金融體系向綠色、低碳方向轉型。
綠色金融成顯學
論壇最後,周麗芳秘書長提出了政策建言,包括:重視再生能源以及永續投資、永續報告準則的統一、推廣永續投資產品開發、落實永續教育等。她認為永續金融與自然資本的發展是實現永續發展的重要基石。透過強化公司治理、提升金融機構永續實務、強化政府引導與示範,以及協助產業界永續轉型,台灣才能建立健全的永續金融生態系。
為推動永續金融在台灣的發展,我國金管會已於2022年9月26日發布了「綠色金融行動方案3.0」,旨在凝聚金融業共識,推動金融業了解自身及投融資部門的溫室氣體排放情況,促進金融業主動應對氣候相關風險與商機,並持續推動金融業支持永續發展,引導企業減碳。
越來越多台灣企業認識到永續投資的重要性,並開始採取行動。企業社會責任(CSR)和永續報告成為企業展示其在環境保護、社會責任和治理方面成就的重要途徑。通過透明的報告和負責任的行為,企業不僅提升了自身形象,還為實現永續發展目標貢獻力量。
永續投資的重要性不容忽視。TAISE將繼續推動永續金融的發展,並呼籲更多投資者和企業加入這一趨勢,共同為實現全球永續發展目標而努力。永續金融不僅能為投資者帶來穩定的財務回報,還能促進社會進步和環境保護,實現經濟、環境和社會的三贏局面。
台灣永續能源研究基金會(TAISE)董事長簡又新21日在「永續投資論壇」中致詞。
王儷玲主委感謝獲獎單位對於永續發展的投入與努力。
周麗芳教授感謝獲獎單位企業對於永續發展的肯定與付出。
台灣永續能源研究基金會(TAISE)董事長簡又新(右六)、王儷玲主委(左六)與本屆TWSIA機構影響力類得主合照
台灣永續能源研究基金會(TAISE)董事長簡又新(右八)、王儷玲主委(左七)、周麗芳教授(右七)與本屆TWSIA機構影響力類得主合照
台灣永續能源研究基金會(TAISE)董事長簡又新(右九)、周麗芳教授(左八)、王儷玲主委(右八)與本屆TWSIA個案影響力類得主合照
台灣永續能源研究基金會(TAISE)董事長簡又新(右八)、周麗芳教授(左七)、王儷玲主委(右七)與本屆TWSIA個案影響力類得主合照